Sermaye İhtiyacı PlanıAz bir kapital ihtiyacı olup ta bundan dolayı hiçbir yabancı kapital talebi bulunmayanlar genellikle, eksiksiz bir planlamanın gerekli olmadığını düşünürler. Nasılsa buradaki miktarlar küçüktür ve şahsi tasarruflardan finanse edilebilir diye düşünürler. Sonuçta ise çoğu kez şöyle olmaktadır: Para kafi gelmemekte ve acilen bir yabancı finansman gerekmektedir. Bu durumda ise resmi makamların sunduğu serbest iş hayatına atılanlara ayrılan kredilerden faydalanmak mümkün olmamaktadır. Çünkü bu kredilere iş yeri kuruluştan önce müracaat etmek gerekmektedir.
Bundan dolayı hassas bir kapital gereksinim planlaması her teşebbüsün ön çalışma aşamasının en önemli kısmını teşkil eder.
Kuruluş öncesi kapital ihtiyacı
Teşebbüsünüzün ön çalışma aşamasındaki masraflarla işe başlayınız. Bu gibi masraflar mesela: Müşavirlik masrafları, noter masrafları, müracaat ve müsaade masrafları. Teşebbüsünüzde size müşavirlik yapan kişiyle konuşunuz ve müştereken, hangi masrafların ne miktarda meydana çıkacağını tesbit ediniz.
İşletmenin yürümesi için gerekli kapital ihtiyacı
İşletmenizi kuvvetli kılmak için ne kadar para harcamanız gerekecektir? Yatırım servetinizdeki Lisans ödemeleri, arsalar, binalar, makinalar, motorlu vasıtalar, büro donatımı ve döner sermaye gibi değerleri birbirinden ayırınız. Döner sermaye; malzeme, idare, dağıtım, personel vs gibi, ve daha sonra gelirlerinizle karşılayacağınız işletme harcamalarını teşkil eder. İşin başlangıcında hiç yada az ciro yapacağınızdan, bu giderleri ön finansmanla karşılamanız gerekir. Bu süreyi dört ve altı ay arasında hesaplayınız.
Geçim masraflarını karşılamak için gerekli kapital ihtiyacı
Tek kişilik şirket veya şahıs şirketi (Mesela GbR) kurmak istemeniz halinde, özel harcamalarınızı ve sizin kendi teşebbüscü aylığını da birlikte planlayı unutmayınız. Buna özel geçim masrafı olarak gereksinim duyduğunuz aylık bütün harcamalar dahildir. Masrafları cömertce hesaplayınız. Çünkü daha önceden tahmin edilemeyen, hastalık, kaza, ev veya araba tamiri gibi masraflar ortaya çıkabilir. Sermaye şirketi durumunda sorumlu işletme müdürü olarak bir maaş almanız gerekecektir. Bu masrafı, personal masraflarına ilave ediniz. Özel harcamalarınızın tesbitiyle özel yaşantınızın emniyetini sağlayan aylık maaşınızın miktarı tayin edilmiş olacaktır
Kapital ihtiyacının finansmanı
Masrafları karşılamada müteşebbis firmanız ne miktarda kapital kazanmakta ve siz başlangıç safhasında ilave olarak firmanıza ne miktarda yatırım yapmanız gerekmektedir? Bunu tesbit edebilmek için likitide’ yi yani firmanızın ödeme kabiliyetini tesbit etmeniz gerekmektedir.
Kuruluştan önce ilk aylarda firmanıza gelecek ödemelerin ne seviyde olacağını tahmin etmeniz gerekir. Kuruluştan sonra aylık likidite planlarınızı hakiki rakamlardan hareket ederek tayin edebilirsiniz. Sadece likidite planlarınızın yardımı ile, özel giderleriz dahil meydana gelen masrafları karşılamak için ne miktarda paralar almakta olduğunuzu tesbit edebilirsiniz. Masraflarınızın, gelen ödemeleri aşması durumunda, masraflar karşılanamamakta ve dışarıdan ilave kapital bulmanız gerekmektedir. Bunun manası: Ya özel tasarruflarınızdan yada yabancı kapital üzerinden sermaya aktarımı yapmanız gerekecektir.
Kapital ihtiyacının yabancı kaynaklardan finansmanı
Teşebbüsünüzü sadece kendi finasman imkanlarınızdan karşılayamayacağınızı, fakat bunu resmi teşvik kredileri ve / veya banka kredileriyle finanse etmek zorunda bulunduğunuzu tesbit etmeniz halinde, aylık faiz ve ana borç geri ödemesinin ne miktarda olacağını tesbit etmeniz gerekir. Resmi teşvik kredilerinde ana borç geri ödemesi genelde kaide olarak daha sonra başlamaktadır. Ödenecek kredi faizi masrafları ve ana borç geri ödeme miktarlarını ‘Kapital Ihtiyaç Planlaması’nda dikkate almanız gerekir. Zira burada da firmanın faaliyete başlamasından sonraki ilk günden itibaren masraflar (Ana borç geri ödemesi olmazsa bile) meydana gelmektedir.